Оформить налоговый вычет через госуслуги на ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оформить налоговый вычет через госуслуги на ипотеку». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Помимо существенного сокращения списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.

По новым правилам, камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

Россиянам упростили получение налогового вычета: как будет работать схема

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неверного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?

По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей.

Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости, и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.

Итого 650 000 рублей, но не больше, чем заплатили подоходного налога (13% от официальной зарплаты). То есть если за время выплат по ипотеке вы заплатили подоходных налогов на 400 000, вернуть можно будет только эти 400 000 (остальные 250 000 можно будет получить, если купить, например, еще одну квартиру в ипотеку).

Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.

Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.

Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).

Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.

Вы можете вернуть деньги, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

• Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка
• Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.

Деньги от налогового вычета — это налоги от вашей зарплаты, которые государство вам вернуло. Распоряжаться этими деньгами можно как угодно. Никаких ограничений, в том числе со стороны налоговой службы или банка, нет. Покупка автомобиля, шикарный отпуск, вклад на депозит — решать вам.

Вы также можете направить средства от налогового вычета на досрочное погашение ипотеки. Ведь чем меньше сумма по кредиту, тем меньше будет переплата по нему.

Прежде чем подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги или иным способом, убедитесь, что вам положена эта льгота. Вычеты положены только резидентам РФ, которые имеют официальный заработок. Работодатель выплачивает каждый месяц за работника НДФЛ, его и можно вернуть путем оформления вычета.

Вы можете оформить вычет, если:

• купили любое жилье, в том числе в ипотеку, потратились на строительство жилья, приобрели земельный участок для строительства. Если недвижимость приобреталась в браке, вычет может оформить любой супруг;
• если вы потратились на собственное обучение, своих детей (в том числе опекаемых), опекаемых брата или сестры. Это может быть любое лицензированное образовательное учреждение;
• приобретали дорогостоящие медикаменты, проходили платные медицинские услуги. Причем не только для себя, но и если платили за родителей или своих детей, в том числе опекаемых. Страховые взносы в ДМС также сюда относятся.

Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного работником налога НДФЛ. Сумму вычета ограничивает государство. Максимальные 390 000 актуальны при покупке жилья в ипотеку.

Подать на налоговый вычет на Госуслугах невозможно, нужно контактировать непосредственно с Налоговой службой. Перед обращением нужно собрать пакет документов, который будет отличаться в зависимости от вида вычета.

Стандартно заявление подается гражданином на следующий год после покупки квартиры/оплаты лечения/обучения. Декларацию можно подать и за три предыдущих года. Например, в 2021 году подать за 2018, 2019 и 2020.

• Образовательная лицензия для ИП

  243 0

  В Налоговый кодекс РФ внесены новшества, предусматривающие упрощенный порядок получения налоговых вычетов по НДФЛ:

  1. Имущественных.
  2. Инвестиционных.

  Желающим воспользоваться нововведением не нужно будет:

  • заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • собирать подтверждающие документы.

  Налоговая, получив информацию от банков, выполняющих функцию налоговых агентов:

  1. Сообщит о праве на получение вычета.
  2. Предложит утвердить заявление.

  Ранее, пока налогоплательщик самостоятельно не обращался в заявительном порядке за вычетом, собрав пакет подтверждающих документов, ему государство не возвращало деньги.

  Обещают значительно сократить сроки возврата налога — почти в два раза. Если после подачи декларации приходилось ждать не менее четырех месяцев, то упрощенная подача на налоговый вычет предполагает:

  • 1 месяц — на проведение камеральной проверки;
  • 15 дней — на возврат налога.

  Нужно знать о том, что налоговая инспекция, если найдет основание, может продлить срок камеральной проверки.

  В силу объективных причин упрощенный порядок вряд ли сработает, если квартира:

  1. Была приобретена, но оплачена наличными.
  2. В новостройке была оплачена в 2019 году, а сдана в 2020.
  3. Была приобретена до 2020 года в период отсутствия доходов.

  Новый порядок запущен, но в процессе работы появятся дополнительные разъяснения и доработки. Радует то, что государство взяло на себя заботу о налогоплательщиках и само предлагает вернуть им деньги.

  Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

  Источник: РБК Недвижимость

  В России упростят получение налогового вычета при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь, чтобы получить вычет, заявителю надо будет только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически

  В Госдуму поступил законопроект об упрощенном порядке оформления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, дома или земельного участка. Законопроект касается вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

  Ранее правительство одобрило предложение Минфина об упрощении процедуры получения налогового вычета при покупке недвижимости.

  «Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — отметил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства 10 декабря.

  Сейчас можно вернуть 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта несложная процедура в ближайшем будущем будем еще проще. Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.

  Как упростят оформление налогового вычета

  Сейчас, чтобы получить налоговый вычет, нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. По новым правилам физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ, подтверждение своего права на вычет, а также сканирование и загрузка множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) не потребуется. Достаточно будет заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.

  Сроки оформления имущественного вычета

  Помимо существенное сокращение списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка существенно сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.

  По новым правилам камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Однако срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

  Когда начнет действовать упрощенный порядок

  Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц. Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона. То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.

  Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:

  Вообще существует несколько видов налоговых вычетов — стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные. При покупке квартиры гражданин имеет право воспользоваться имущественным вычетом.

  Подать заявление на имущественный вычет можно при выполнении следующих условий:

  1. Нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть проживать в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивать здесь налоги.
  2. Получать заработную плату и платить налог на доходы по ставке 13%.
  3. Купить жилье за собственные средства или в ипотеку.

  4. Иметь правоустанавливающий документ на имущество.

     Для жилья, купленного на вторичном рынке, подойдет выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). Для квартиры, приобретенной в новостройке, — акт приема-передачи.

  5. Продавец не является близким родственником или членом семьи покупателя. Например, купить квартиру у мамы или брата можно, но вычет за это не положен. Можно заключить сделку с тещей или братом жены, тогда право на вычет сохраняется.
  6. Объект недвижимости обязательно должен находиться на территории России.

  Налог можно вернуть только за 3 года, предшествующих году подачи декларации. Так, если квартиру купили в 2016 году, а декларацию подали только в 2021 году, то деньги перечислят только за 2020, 2019 и 2018 годы. НДФЛ, уплаченный в бюджет за 2016 и 2017 годы, вернуть не получится.

  Чтобы получить вычет, потребуется собрать следующий пакет документов:

  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ (документ можно получить в бухгалтерии на работе);
  • копия паспорта;
  • выписка из ЕГРН о праве собственности на недвижимость;
  • акт приема-передачи или договор участия в долевом строительстве, если квартиру покупали на этапе строительства;
  • заявление о распределении вычета между супругами, если квартира куплена в браке;

  • документы, подтверждающие оплату недвижимости (чеки, платежные поручения, расписки или квитанции об оплате).

    Обратите внимание, что с 2021 года заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета, на который нужно перечислить деньги, входит в состав налоговой декларации!

  Чтобы получить вычет за уплаченные проценты по ипотечному кредиту, дополнительно нужно приложить копии следующих документов:

  • договора ипотеки;
  • справки из банка, подтверждающей уплату процентов по кредиту.

  26 января 2021 года Госдума в первом чтении приняла законопроект об оформлении вычета в онлайн-режиме, без заполнения декларации и сбора подтверждающих документов. По новым правилам налогоплательщику достаточно только подать заявление с банковскими реквизитами, на которые переведут средства. Налоговая служба самостоятельно запросит подтверждающие сведения в банке, где была оформлена ипотека или прошел платеж при покупке жилья. Когда поправки примут, новые упрощенные правила будут распространяться на налоговые вычеты, право на которые появилось с 1 января 2021 года.

  Получить имущественный вычет можно и через своего работодателя. При этом документы можно отправить сразу, не дожидаясь следующего года. Заполнять декларацию не нужно, достаточно получить специальный документ — налоговое уведомление, и предоставить его работодателю.

  Получить уведомление просто: можно лично обратиться в отделение ФНС или отправить запрос в электронном виде (форма обращения есть в личном кабинете налогоплательщика на сайте налог.ру). Через 30 дней налоговая выдаст уведомление, его нужно будет предоставить в бухгалтерию на работе — и все, работодатель уменьшит налогооблагаемый доход за год на сумму вычета и не будет удерживать НДФЛ. Сотрудник будет получать налоговый вычет по частям вместе с зарплатой.

  Уведомление о праве на вычет действует только до конца года, затем нужно получать новое. Если в течение года гражданин сменит место работы, то уведомление тоже нужно будет оформить заново.

  НК РФ предусмотрено несколько видов налоговых вычетов, однако владельца приобретенной квартиры касается именно имущественный.

  При заключении договора купли-продажи недвижимости, в том числе и в ипотеку, можно вернуть налоговый вычет. Однако законодательством установлен ряд условий к получателю:

  1. Должен быть налоговым резидентом РФ, следовательно, проживать на территории страны не менее 183 дней, а также уплачивать налоги.
  2. Иметь официальный доход, а также выплачивать НДФЛ в размере 13 процентов.
  3. Приобрести недвижимость на личные накопления или в кредит.
  4. Иметь на руках правоустанавливающие документы на жилье. Подойдет выписка из ЕГРН (вторичный рынок) или акт приема-передачи (новостройка).
  5. Продавец недвижимости не может быть близким родственником или членом семьи нового владельца жилья.
  6. Приобретенная квартира или дом должны располагаться на территории Российской Федерации.

  Внимание! Сумма имущественного вычета рассчитывается за последние три года до даты подачи декларации.

  Перед тем как оформить налоговый вычет, владельцу нужно подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ и направить электронный документ в ФНС. Сделать это необходимо в следующем или любом другом году после оформления права собственности на недвижимость.

  Инструкция для подачи декларации через Госуслуги:

  1. Авторизоваться на сайте Государственных услуг. Если учетная запись отсутствует, то следует пройти бесплатную простую процедуру регистрации.
  2. Перейти в раздел «Жизненные ситуации» и нажать «Приобретение жилой недвижимости».
  3. В открывшемся подразделе нажать «Имущественный налоговый вычет».
  4. Ознакомиться с предложенной инструкцией и внизу страницы нажать «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  5. Указать вид интересующей услуги, а именно «Сформировать декларацию онлайн», и кликнуть по кнопке «Получить услугу».
  6. Нажать «Заполнить новую декларацию».
  7. Дать согласие на обработку персональных данных, поставив галочку в соответствующей области, и нажать «Продолжить».
  8. Заполнить электронную декларацию, ориентируясь на подсказки системы, а также загрузить необходимую документацию.

  Внимание! Часть личной информации гражданина будет автоматически подгружена из персонального профиля владельца учетной записи.

  Срок рассмотрения электронной декларации составляет 30 дней, однако отсчет срока начинается после окончания камеральной проверки.

  Воспользоваться порталом Госуслуги для возврата налоговых средств может любой заявитель, который обладает правом претендовать на налоговый вычет в принципе, а также готов зарегистрировать личный кабинет на портале и обзавестись электронной подписью.

  Никаких особых и дополнительных требований к подаче заявления через Госуслуги и самому заявителю нет. Однако уже сама регистрация личного кабинета, подтверждение учетной записи и получение электронной подписи вызывает ряд трудностей, которых, порой, легче избежать, если просто посетить отделение налоговой инспекции лично или оформить возврат через работодателя.

  Портал позволяет всем желающим сформировать налоговую декларацию 3-НДФЛ самостоятельно и отправить ее в отделение ФНС. При этом, Госуслуги не избавляют заявителя от необходимости собирать полный перечень документов, подготавливать их копии, правильно оформлять заявление, разбираться во всех тонкостях налоговой процедуры и законах и самое главное – посещать отделение ФНС. После подачи налоговой декларации онлайн гражданину всеравно придется собирать все документы и нести их в налоговую. Кроме того, при возникновении неточностей или вопросов у инспектора в ФНС, заявителя могут вызвать в госучреждение повторно.

  Внимание! Подача декларации онлайн не сокращает сроки оформления подоходного возврата и не упрощает саму процедуру в корне.

  Налоговый вычет через Госуслуги

  Чтобы подтвердить подачу налоговой декларации и оформить подоходный возврат в 2020 году понадобятся следующие документы:

  • паспорт;
  • ИНН собственника;
  • номер банковского счета резидента для перечисления средств подоходного возврата;
  • оригинал справки 2-НДФЛ с места трудоустройства;
  • бумаги на квартиру:
  1. выписка из Росреестра (ЕГРН);
  2. договор купли-продажи;
  3. акт приема-передачи, если заявитель возвращает налог с квартиры, купленной в строящемся доме, и у него пока нет выписки из ЕГРН;
  4. банковские документы (при необходимости, если жилье куплено в ипотеку):
  5. договор о выдаче заявителю ипотеки;
  6. график платежей за интересующий год по основной сумме (их можно построить в личном кабинете на сайте банка или получить в отделении);
  7. график платежей по процентам также за определенный год;
  • справки и квитанции по текущим расходам, связанных со строительством, ремонтом, отделочными работами (допустимо в нескольких случаях, в том числе если квартира куплена в строящемся доме или в договоре прописана продажа квартиры без отделки);
  • свидетельство о браке (если приобретение находится в долевой собственности и супруга заявителя также планирует получить свой подоходный возврат, или если квартира не поделена по долям и рассматривается в качестве совместно нажитого имущества) подается по требованию инспектора;
  • документы на ребенка, если родители получают налог и на него (подается свидетельство о рождении или его паспорт).

  Инспектору в ФНС понадобятся дубликаты документов (копии не нотариально заверенные). Для сравнения с копиями понадобятся также оригиналы бумаг, которые после проверки вернут заемщику (через несколько минут).

  Внимание! При посещении ФНС заемщика могут попросить заверить копии документов. Для этого на копиях указывают, что копия верна, ставят дату и подпись. Однако это необязательно.

  Если заемщик не отправил налоговую декларацию через Госуслуги, а только сформировал, ее можно распечатать и предоставить в налоговой службе лично.

  Для заполнения налоговой декларации необходимы следующие бумаги:

  1. справка по форме 2-НДФЛ. Ее берут у работодателя в бухгалтерии или другого ответственного лица. Сама справка формируется автоматически через 1С. Для ее выдачи потребуется несколько минут;
  2. документы на приобретенную недвижимость;
  3. бумаги по ипотечному кредиту (договор, графики платежей, графики погашения процентов).

  Для возврата НДФЛ налогоплательщик должен заявить о своем праве на вычет. В ИФНС по месту жительства подается декларация 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога и приложением подтверждающих документов.

  Обратиться за налоговым вычетом в инспекцию, в т.ч. подать на вычет за квартиру через «Госуслуги», можно не ранее, чем завершится год, в котором право собственности на недвижимость было зарегистрировано в Росреестре.

  Например, квартира куплена в декабре 2020 г., а право собственности на нее зарегистрировано в январе 2021 г. – заявить вычет за квартиру через «Госуслуги», или иным способом, можно будет не ранее 2022 года.

  Срок подачи декларации для получения вычетов не установлен – 3-НДФЛ можно подавать в любой день года. Но если налогоплательщик вместе с вычетом отражает свои доходы, которые должны декларироваться в обязательном порядке, срок представления 3-НДФЛ – не позже 30 апреля следующего за отчетным года.

  Декларация заполняется за каждый год отдельно, по форме, действовавшей в соответствующем налоговом периоде. К ней прилагаются необходимые подтверждающие документы. Заявление на возврат налога можно заполнить сразу или отправить его после одобрения вычета налоговой (в форме, применяемой для отчетности за 2020 год, заявление уже включено в состав декларации).

  Чтобы через «Госуслуги» получить налоговый вычет за квартиру, к декларации прилагают подтверждающие документы, среди которых:

  • свидетельство или выписка из ЕГРН (Росреестр) о праве собственности на квартиру; при участии в долевом строительстве – договор и акт приема-передачи помещения;
  • договор об ипотеке, если покупка совершена на кредитные средства;
  • документы об оплате – расписки продавца, чеки, квитанции, платежки, справка от банка об уплате ипотечных процентов и т.п.;
  • справки о доходах 2-НДФЛ от всех работодателей (налоговых агентов), выплачивавших доход в соответствующем периоде;
  • заявление о распределении вычета (при покупке в общую совместную собственность супругами).

  Налоговый вычет при покупке квартиры «Госуслуги» позволяют оформить максимально быстро и просто. При этом на портале можно выбрать наиболее подходящий вариант подачи декларации:

  • запись на прием к инспектору ИФНС для передачи бумажного пакета документов при личном посещении;
  • загрузка файла декларации, сформированной ранее в другой программе, для последующей ее отправки в электронном виде;
  • заполнение декларации на «Госуслугах» и ее отправка в инспекцию электронно.

  Получить госуслугу могут только зарегистрированные на портале пользователи, имеющие подтвержденную учетную запись. Подтверждение можно получить в любом центре обслуживания (список приведен на портале), запросив специальный код, который придет заказным письмом в отделение «Почты России», через онлайн-сервис банка, клиентом которого является налогоплательщик (перечень таких банков указан на сайте) или при помощи КЭП (квалифицированной электронной подписи), если у заявителя она есть.

  Для получения налогового вычета при покупке квартиры вам понадобится следующий перечень документов:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • справка о доходах формы 2-НДФЛ (ее следует получить у работодателя);
  • заявление на получение налогового вычета с предоставлением реквизитов, на которые вы хотели бы получить денежные средства;
  • договор купли-продажи либо договор долевого участия в строительстве;
  • все платежные документы, подтверждающие факт оплаты стоимости жилья либо приобретение строительных материалов и т.д.;
  • выписка из ЕГРН (обратите внимание, что данный документ не нужно предоставлять лицам, участвующим в долевом строительстве);
  • акт приема-передачи жилья в собственность налогоплательщика.
  • Скачать бланк справки о доходах
  • Скачать образец справки о доходах
  • Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги
  • Скачать образец заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги

  В том случае если жилье было приобретено вами за счет ипотечных средств, вам следует подготовить:

  • кредитный договор с банком на оформление ипотеки;
  • платежные квитанции поручения и прочие документы, свидетельствующие о том, что вы регулярно оплачиваете свой кредит (требуется не всегда);
  • выписка об удержанных за год процентов.

  Если вы приобретаете собственность совместно с супругой/супругом, то вам понадобится дополнительный перечень документов:

  1. заявление о распределении долей в приобретенной новой недвижимости;
  2. свидетельство о заключении брака.
  • Скачать бланк заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами
  • Скачать образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами

  Если вы собираетесь получить налоговый вычет при покупке квартиры за ребенка, то вам также необходимо:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • заявление о распределении долей в приобретенной новой недвижимости.

  В 2018 году на размер налогового вычета при покупке квартиры влияют два главных фактора:

  1. Можно вернуть 13% стоимости недвижимости по договору купли-продажи или по кредитному договору, но не более 260 тыс. рублей (при условии, что право на собственность возникло после 2014 года). К слову, до 2014 года эта сумма ограничивалась 130 тыс. рублями. Например, если квартира стоит 1,5 млн рублей, можно получить налоговый вычет 195 тыс. рублей в год.
  2. Возможность возвращать ежегодно не более 13% от дохода, облагаемого НДФЛ. Например, если ежегодный доход составляет 1 млн рублей, а новая недвижимость стоит 1,5 млн, то за год налоговый вычет составит 130 тыс. рублей. Оставшуюся сумму необходимо распределить на следующий год и соответственно получить ее в следующем году.

  Налоговая служба может отказать лицу в получении вычета при покупке недвижимости в одном из следующих случаев:

  • для рассмотрения заявки был подготовлен не весь пакет документов;
  • в заполнении документов были допущены ошибки (например, в налоговой декларации);
  • лицо ранее получило налоговой вычет по одной квартире.

  Оформление налогового вычета при покупке жилья через Госуслуги – это удобная возможность получения данной услуги не выходя из дома. Все что вам нужно – это авторизоваться на портале и дальше следовать точно по инструкции.

  Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

  • не производит уплату налога на доходы физических лиц;
  • индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

  Пример:

  Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2021 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.

  Посредством Портала Госуслуг возможно оформить любой налоговый вычет:

  Вид налогового вычета	Разъяснение	Нормативный акт
  Имущественный	В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета. Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.	ст.220 НК РФ
  Социальный	Расходы на обучение: · собственное обучение; · обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма); · обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма); Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год. · обучение родного брата или сестры (очная форма). Расходы на лечение: · собственное лечение; · лечение супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет; · лекарственные препараты, назначенные лечащим врачом самому налогоплательщику, супругам, родителям, детям в возрасте до 18 лет; · страховые взносы по договорам добровольного страхования самого налогоплательщика супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет. Размер вычета по расходам на собственное обучение, обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами, подлежащими налоговому вычету, – 120000 рублей Данное ограничение не распространяется на предоставление дорогостоящих медицинских услуг.	ст.219 НК РФ
  Стандартный	Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю. Налоговый вычет одному из супругов может быть предоставлен в двойном размере при условии, что второй супруг написал заявление об отказе от получения причитающегося ему по законодательству налогового вычета. Налоговый вычет действует до тех пор, пока годовой доход налогоплательщика не превысит сумму 350000 рублей.	ст.218 НК РФ

  В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:

  • 90 дней – проверка документов;
  • 10 дней – налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
  • 30 дней – перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

  Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.

  Например:

  01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.

  В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2021 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

  Упрощенный налоговый вычет с 2021 года — порядок получения

  В число граждан, имеющих право на возмещение ранее уплаченного налогового обязательства в связи с покупкой квартиры, входят только резиденты Российской Федерации. Они должны состоять на учете в местной налоговой службе, получать доход от деятельности и уплачивать налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

  Предоставление отказа в возврате налога возможно в следующих случаях:

  • квартира приобретена за пределами РФ;
  • покупатель не является плательщиком налога на доходы физических лиц;
  • новый владелец недвижимости является индивидуальным предпринимателем и ведет деятельность по особой схеме налогообложения, предусматривающей уплату налога на доходы физлиц по другой ставке.

  Приобретение жилой недвижимости подпадает под определение имущественного налогового вычета. Так называется частичная компенсация государством расходов граждан на приобретение жилья. Максимальный уровень расходов, который принимается за базу налогообложения, составляет 2 000 000 рублей. С учетом ставки НДФЛ 13% покупатели жилой недвижимости могут рассчитывать на получение 260 000 рублей в счет ранее уплаченных средств. В случае если покупка жилья оформлена в кредит, базовой величиной для налогообложения считается 3 000 000 рублей, а величина вычета — соответственно 390 000.

  В случае если в роли покупателя выступает муж или жена, налоговые перерасчеты автоматически распределяются на обоих супругов. Возможно получение налогового вычета только одним из супругов. Для этого составляется заявление по форме, указанной в письме ФНС России № ЕД-4-3/19630 от 22.11.2012.

  Срок предоставления налогового вычета рассчитывается следующим образом:

  1. На проверку документов, представленных налогоплательщиком, отводится около 90 дней.
  2. В течение 10 дней податель должен получить уведомление о решении, принятом по его делу специалистами налоговой службы.
  3. В течение 30 дней деньги должны в полном объеме поступить на указанный банковский счет.

  Официальное трудоустройство гарантирует работнику не только начисление стажа для будущей пенсии, оплату времени болезни, гарантированный трудовым законодательством отдых, но и возможность вернуть часть уплаченного в казну подоходного налога. В современном мире сбор бесконечного пакета документов и неоднократные походы в налоговый орган для этого остались в прошлом. Пользователю Интернет достаточно зарегистрироваться на портале Госуслуг.

  В зависимости от назначения подразделяются предоставляемые налоговые вычеты на:

  • обычный (стандартный);
  • социальный;
  • имущественный;
  • профессиональный.

  Назначение вычета — возврат части уплаченного официально работающим гражданином подоходного налога при наличии определенных условий и заявления налогоплательщика.

  Стандартный вычет производится:

  • на первого и второго ребенка по 1 400 руб.;
  • на третьего и последующих — 3 000 руб.
  • на ребенка-инвалида до 18 лет или инвалида 1 или 2 группы, учащегося на дневном отделении до 24 лет в размере 12 000 руб. (родителям и усыновителям) и 6 000 руб. при подобных обстоятельствах — опекуну, попечителю или приемному родителю
  • «чернобыльцам»;
  • пострадавшие при аварии на объединении «Маяк»;
  • военные и призванные на сборы, принимавшие участие в работах по объекту «Укрытие» в 1988-1990 гг;
  • участвовавшие в испытании и ликвидации аварий при ядерных испытаниях;
  • инвалиды ВОВ;
  • инвалиды, ставшие таковыми при защите СССР, РФ, при исполнении военных обязанностей
  • Герои СССР, РФ и награжденные орденом Славы трех степеней;
  • участники ВОВ, боевых операций по защите СССР;
  • находившиеся в блокадном Ленинграде в годы ВОВ, а также узники концлагерей, гетто;
  • инвалиды с детства, инвалиды 1 и 2 группы;
  • доноры костного мозга

  Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ

  Чтобы получить налоговый вычет, необходимо заявление (социальный, имущественный) и соответствующие документы. К ним можно отнести:

  • договор на платное обучение с приложением лицензии образовательной организации;
  • свидетельство о рождении ребенка (документ об усыновлении);
  • документ о доходах и уплаченных налогах (2 НДФЛ );
  • договор на оказание платных медицинских услуг;
  • квитанции об оплате оказанных услуг (медицинских, образовательных);
  • договор купли-продажи недвижимости и прочее.

  Полный перечень необходимых к подаче документов зависит от вида налогового вычета.

  Вторая проблема может быть связана со сбоем при подаче декларации. Как правило, такое возможно, когда отправка документов производится в рабочее время. Избежать подобного можно, если подготовить и отсылать декларацию, например, рано утром или поздно вечером,либо в выходной. В последних двух случаях уведомление от налогового органа поступит лишь на следующий за отправкой рабочий день.

  Гражданин может обратиться за вычетом по НДФЛ как в налоговую, так и к работодателю. Главное, чтоб последний способ был предусмотрен для конкретного вида в Налоговом кодексе. К примеру, документы на возврат налога при покупке квартиры можно подавать как в компанию, так и в ИФНС.

  Обратиться к налоговикам можно лично, через личный кабинет на сайте ФНС или с помощью портала Госуслуг. Рассмотрим, как оформить налоговый вычет через Госуслуги.

  Декларацию надо заполнять по справке 2-НДФЛ, которую выдает работодатель. Без этого документа сформировать отчетность не получится – нам надо знать сумму дохода и вычета с разбивкой по месяцам.

  Создать отчет можно с помощью двух специальных программ, которые бесплатно распространяет ФНС, – «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ». Разница в них в том, что первая разработана для конкретного отчета и только для одного года, вторую же сделали для компаний, а 3-НДФЛ в ней только как допфункуция.

  Сайт Госуслуг же предлагает заполнить 3-НДФл в онлайн-режиме без скачки специальных программ. Для этого нужно авторизоваться и перейти к услуге «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

  Выбор услуги

  Перейдите в раздел меню «Услуги», выберете категорию «Налоги и финансы» и потом нажмите на ссылку «Прием налоговых деклараций (расчетов). У вас откроется окно, в котором и надо выбрать нужную услугу. Есть четыре варианта – сформировать декларацию онлайн, отправить заполненный отчет в электронке, отправить по почте или лично прийти в ИФНС.

  Нам надо выбрать тот тип услуги, который дает заполнить отчетность онлайн. После выбора нажмите «Получить услугу».

  Переход к заполнению 3-НДФЛ

  Сервис в первую очередь попросить выбрать год, за который заполняете отчет. Так как налог можно вернуть за три последних года, то в 2019 году получение вычета возможно за 2016, 2017 и 2018 год.

  Обрадуйте сотрудников, которые получают вычеты на лечение, учебу и жилье через налоговую. Декларация 3-НДФЛ уменьшилась вдвое и ее уже можно заполнить в личном кабинете на сайте ФНС. Заявление на возврат налога стало понятнее, чем раньше, и его тоже можно отправить по интернету >>>

  Выбор года

  Кстати, один из главных плюсов Госуслуг – сведения из профиля, которые вы внесли в личном кабинете, автоматически подтянутся при заполнении отчетности. А это ускорит сам процесс заполнения и поможет избежать ошибок.

  В начале формы показывают доходы, которые ы получили за выбранные ранее год. Их заполняют на основании справки о доходах от работодателя (бывшая 2-НДФЛ).

  В форме приведите ИНН, КПП, ОКТМО, доходы и вычеты с разбивкой по месяцам.

  Заполнение сведений о доходах

  В этой вкладке покажите вычеты, по которым вы делаете заявку. К примеру, для имущественного вычета отражают сведения о купленном объекте и размер уплаченных за год процентов по кредитам и займам.

  Человеку могут предоставить следующие имущественные вычеты:

  • на продажу любого имущества (недвижимости, земли, транспортных средств и т. д.);
  • выкупную стоимость земельного участка и расположенного на нем жилья (в случае изъятия данного имущества государством);
  • покупку или строительство имущества;
  • проценты по займам и кредитам, которые связаны с покупкой либо строительством имущества.

  Заполнение сведений о вычетах

  Как подать на налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги

  После того, как вы заполнили форму, рассчитайте сумму к возврату. Есть три функции, которые доступны для заполненной декларации 3-НДФЛ: «Скачать»; «Экспортировать»; «Сформировать файл для отправки». Первый вариант подходит для тех, кто хочет сдать отчет лично в ИФНС. Вторая ссылка сформирует xml-файл.

  После этого сайт Госуслуг предложит сформировать заявление на возврат налога. Но при этом сделать это напрямую на портале не получится – сервис переключит пользователя на ресурс ФНС.

  Декларацию можно направить в инспекцию через сайт ФНС или загрузить в другие программы. Последняя кнопка подходит для непосредственной отправки файла в налоговую.

  Отправка 3-НДФЛ

  Отправить отчетность в ИФНС по электронке на сайте ФНС получится только при наличии подписи. Получить сертификат ключа можно также непосредственно на сйате ФНС в личном кабинете.

  Получение ключа подписи

  Так как у нас уже есть готовый фал с заполненной отчетностью, то достаточно только загрузить отчет в сформированном ранее xml-формате.

  Загрузка готовой декларации

  Отметим, что на сайте ФНС помимо отправки отчета также доступны следующие опции:

  • заполнение и подача 3-НДФЛ с прикрепленными сканами документов;
  • отслеживание этапов проверки 3-НДФЛ;
  • оперативный обмен информацией с инспекцией;
  • подача заявления на возврат налога;
  • зачет налогов;
  • просмотр отчетности за прошлые периоды.

  Использование портала «Госуслуги» значительно экономит время и нервы. Не приходится стоять в очереди, приходить в инспекцию еще раз, если необходимы дополнительные документы. Все бумаги, нужные для оформления возврата части выплаченных отчислений, предоставляются в цифровом виде.

  Прежде чем разбираться, как подать на налоговый вычет через Госуслуги, посмотрим, какие вычеты оформляют через портал:

  — Стандартный. Предоставляется инвалидам, военнослужащим, совершеннолетним гражданам до 24 лет при прохождении обучения в очной форме. За несовершеннолетних возврат получают родители.

  — Социальный. Предоставляется за лечение, обучение, благотворительность. Для подтверждения всех расходов предоставляются соответствующие документами (чеками, договорами). Возврат налогов можно получить как за себя, так и при лечении, обучении своих близких.

  — Имущественный. Предоставляется при покупке жилья или участка под строительство. Возможен перерасчет налога и при покупке недвижимости в ипотеку.

  — Профессиональный. Предоставляется индивидуальным предпринимателям, работникам научной и творческой сферы деятельности, которая связана с авторскими правами.

  По каждому виду необходимо предоставить набор документов, состав которого необходимо уточнить заранее на сайте налоговой или на Госуслугах.

  Теперь разберемся, как получить налоговый вычет через Госуслуги, — для этого потребуется:

  — подтвержденная учетная запись на портале (получить ее несложно и необходимо позаботиться об этом заранее);

  — электронная цифровая подпись (достаточно неквалифицированной бесплатной);

  — справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (форма 2-НДФЛ берется по месту работы);

  — заявление на налоговый вычет;

  — необходимые документы. Их список зависит от вида возврата (договоры, чеки, квитанции, выписки, являющиеся основанием для получение услуги).

  Необходимо решить, как вы хотите получить возврат налога: через работодателя в текущем году или через подачу декларации. В первом случае 3-НДФЛ не потребуется. Возврат осуществляется на основании уведомления из налоговой инспекции. Работодатель просто перестает удерживать из заработной платы налог на доходы физических лиц (НДФЛ) до тех пор, пока положенные средства не будут выплачены.

  Для получения возврата по декларации документы подаются в течение следующего года. Предоставляется возможность компенсировать средства за несколько предыдущих лет.

  При подаче документов электронно их следует отсканировать в хорошем качестве, то есть все цифры и буквы должны хорошо читаться.

  Получение вычетов по налогу на доходы физических лиц регламентируется статьями 218-221 НК РФ. Право на них возникает у каждого официально работающего гражданина, который в текущем году осуществил соответствующие затраты (на лечение, обучение, покупку недвижимости и т. п.).

  Оформить налоговый вычет на Госуслугах получится за 2017, 2018 и 2019 годы. Для осуществления процедуры вам необходима электронная подпись.

  Начинать необходимо с подачи декларации 3-НДФЛ:

  Шаг 1. На вкладке «Органы власти» выбираем «ФНС России».

  Шаг 2. Переходим по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

  Шаг 3. Нажимаем на «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)» и в открывшемся окне — на кнопку «Получить услугу».

  Шаг 4. Находим кнопку «Заполнить новую декларацию» в нижней части страницы, а при ее нажатии выбираем интересующий год.

  Шаг 5. Все ваши данные подгрузятся из системы идентификации автоматически.

  Шаг 6. Нажимаем кнопку «Далее» и попадаем на вкладку «Доходы». Их добавляем вручную или подгружаем из электронной справки 2-НДФЛ автоматически. Второй вариант удобнее и доступен для всех.

  Шаг 7. В открывшемся окне проставляем галочки возле источников доходов и нажимаем «ОК».

  Шаг 8. После очередного нажатия кнопки «Далее» попадаем на страницу выбора основания возврата части уплаченного налога. На вкладке «Имущество» разъясняется, каким образом предлагают Госуслуги налоговый вычет за жилье оформить. Относительно лечения и обучения — на вкладке «Социальные», остальные варианты сформулированы более очевидно.

  Шаг 9. Ставим галочку на той вкладке, которая нас интересует.

  Шаг 10. Заносим суммы расходов с соответствующие графы.

  Важно! На сайте периодически всплывают подсказки, как оформить налоговый вычет через Госуслуги правильно: обращайте на них внимание, они помогут не совершить ошибок в заполнении декларации.

  В итоговом окне появится все, что нам нужно: расчет суммы, подлежащей возврату, файл декларации для распечатки и электронный файл для передачи в ФНС. Ниже вы увидите и заявление на возврат.

  Само заполнение бланка довольно простое. Форма полностью соответствует бумажному образцу. Главное – не допускать неточностей при заполнении декларации, поскольку каждая ошибка наказуема штрафом, сам документ не будет принят, а деньги – не получены.

  Сканировать необходимо следующие документы:

  • Финансовые бумаги, подтверждающие оплату (банковские квитанции, справки по выплаченным процентам, чеки, если расчет произведен наличными – расписка о получении);
  • справка 2 НДФЛ;
  • документы на право собственности;
  • свидетельство о браке.

  Не все люди, которые купили жилье, оформить налоговый вычет правомочны. Существует ряд ограничений, которые нужно брать во внимание:

  • Воспользоваться льготой могут только лица, имеющие российское гражданство.
  • Если человек не устроен официально, имеет статус пенсионера или матери, находящейся в отпуске по уходе за ребенком, он не получает заработной платы, от которой высчитываются налоги. Следовательно, вычислять средства не из чего. Ситуация изменится только при наличии официально оплачиваемой работы.
  • Недвижимость должна быть куплена на территории страны.
  • Для граждан, приобретавших жилье посредством договора паенакопления, необходимо, чтобы ЖСК официально передал квартиру гражданину, а тот полностью выплатил паевой взнос.

  При льготе учитываются как личные накопления граждан, потраченные на покупку, так и заемные, ипотечные средства. Главное – наличие документа об оплате.

  Существуют ограничения максимальной суммы, на которую может быть произведена выплата по налоговой льготе. При регистрации права собственности на квартиру до 1 января 2014 года, максимальная сумма возврата 130000 руб. С этой даты начиная максимум возможного получения средств составит не больше 260000 руб.

  Использование специального портала «Госуслуг» позволяет не тратить время на многократные посещения налоговой, так как благодаря этому сайту можно оформить вычет, предоставив все необходимые документы в электронном виде.

  Через этот государственный портал можно оформить следующие виды налоговых вычетов:

  • стандартные, которые получают военнослужащие, инвалиды, студенты очной формы обучения в возрасте с 18 до 24 лет, родители несовершеннолетних, получающие за своих детей такой возврат денежных средств от государства;
  • социальные, которые положены за прохождение платного лечения и обучения, а также за ведение благотворительной деятельности;
  • имущественные, которые выплачивают после приобретения жилья, участка для ведения малоэтажного строительства, или при оформлении ипотеки;
  • профессиональные, которые получают представители малого бизнеса, работающие в форме ИП, ученые, артисты, писатели, музыканты и другие представители творческих профессий;

  Чтобы получить налоговый вычет через Госулсуги потребуется собрать документы, подтверждающие основание на возврат части уплаченного налога: чеки об оплате лечения, обучения, документы, подтверждающие инвалидность, обучение на дневном отделение, службу в силовых структурах и иные основания для возврата вычета, предусмотренные действующим законом.

  Оформить получение налогового вычета на Госуслугах можно за 2017, 2018 и 2019 годы. Оформить вычет в режиме онлайн можно только при наличии опции обычной электронной подписи.

  Сначала нужно подать декларацию в формате 3-НДФЛ, сделав следующие шаги:

  • зайти в раздел «Органы власти» и выбрать «ФНС России»;
  • выбрать «Прием налоговых деклараций», а в нем «Получить услугу»;
  • выбрать раздел «Заполнить новую декларацию», который расположен внизу страницы, и в нем выбрать нужный год;
  • дождаться подгрузки своих данных, которые хранятся на портале в отцифрованном виде;
  • нажать на кнопку «Далее» и перейти в раздел «Доходы», в которых выставить сумму дохода за год или подгрузить из электронной справки НДФЛ-2;
  • выбрать в открывшемся окне подходящие формы доходов;
  • через кнопку «Далее» перейти к выбору оснований для получение налогового вычета на Госуслугах;
  • из вкладок «Имущество» и «Социальные» следует выбрать нужную и поставить на ней галочку;
  • указать в графе соответствующие размеры расходов, за которые полагается вычет.

  Оформить возврат части уплаченных налогов на Госуслугах достаточно легко, так как на сайте много подсказок. Если следовать указаниям программы, то можно легко оформить такой денежный возврат в режиме онлайн самостоятельно.

  В самом последнем окне должна появиться следующая информация:

  • сумма, которая подлежит возврату;
  • декларация в электронном виде;
  • заявление на возврат части налога.

  Сначала нужно подать налоговую декларацию и дождаться ее проверки, которая длится в налоговой не менее трех месяцев. Если налоговая подтвердит правильность заполнения такого документа, то можно написать заявление на возврат части уплаченных налогов.

  В привычном смысле писать заявление не придется, что очень удобно. Гражданин просто указывает реквизиты, по которым будут возвращаться деньги. Потом перейти на сайт ЕСИА, зарегистрироваться там или авторизоваться там и подать заявление в налоговую в электронной форме. После этого подождать месяц и получить полагающуюся по закону сумму.

  
  

  Похожие записи:

  • До какой суммы налоговый вычет на детей 2021
  • Эмиграция в Канаду 2021 из России без языка
  • Услуги, положенные владельцу полиса Омск