Задолженность по налогам физических лиц

Образовательная лицензия для ИП

233 0

Физическое лицо или представитель организации может проверить состояние расчетов с бюджетом в ФНС: для этого обратитесь лично на прием к налоговому инспектору в порядке очереди. Для этого понадобится принести с собой паспорт. Чтобы получить данные на бумаге, запросите один из следующих документов:

• справку об исполнении обязанности по уплате налогов (делается в течение 5 дней — пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ), если требуются сведения о налоговой задолженности без указания суммы;
• справку о состоянии расчетов (делается в течение 10 дней — пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ), чтобы узнать величину неуплаты конкретного налога;
• акт совместной сверки расчетов (делается в течение 1 дня — пп. 11 п. 1 ст. 32 НК РФ), если нужны сведения о состоянии расчетов по всем налогам.

Физическому и юридическому лицу в налоговой узнать задолженность легко при личном посещении, но это займет время, а время — деньги. Ускорить процесс позволяют ресурсы сети Интернет. Например, ИП и организации с помощью телекоммуникационных каналов связи могут заказать перечисленные выше документы по интернету.

• Как формируется задолженность по налогам
• Как проверить задолженность онлайн
• Как узнать налоговую задолженность при личном визите
• Как оплатить задолженность
• Что будет, если не платить
• Можно ли отсрочить платежи
• Заключение

Задолженность формируется не позднее пяти дней с момента, когда человек должен был уплатить налог. Начиная с этого времени в течение трех месяцев налоговая обязана направить ему уведомление с требованием погасить задолженность. Этот срок может быть продлен до года, если требуемая сумма размером меньше 3 тысяч рублей. В требовании указывают, в какой срок нужно погасить задолженность: обычно он составляет не менее восьми дней. Если человек проигнорирует требования, к нему имеют право применить штрафные санкции за неуплату — они в состоянии увеличить сумму задолженности. Поэтому, если у Вас есть подозрение, что Вы недоплатили какой-либо налог, лучше проверить это с помощью специальных сервисов. Так Вы сможете вовремя заметить задолженность и ликвидировать ее.

Если Вас не устраивает онлайн-просмотр, Вы можете узнать о задолженности в режиме офлайн. Это можно сделать двумя способами.

• В ФНС. При личном визите в налоговую инспекцию Вам понадобятся паспорт и, при наличии, свидетельство ИНН. Записаться можно в режиме онлайн через официальный сайт ФНС.
• В МФЦ. Многофункциональные центры «Мои документы» могут предоставить человеку информацию о налоговой задолженности. При этом понадобится заполнить заявление о признании части конфиденциальных сведений общедоступными. Документ выдается в самом центре.

Если не уплатить налог в сроки, предусмотренные законодательством, можно столкнуться с санкциями:

• начислением пени. Они начисляются каждый день с момента просрочки. За каждый календарный день неуплаты задолженность увеличивается на 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• наложением штрафов. Штраф — единоразовая выплата в размере 20 % от задолженности, если неуплата была случайной, и 40 %, если человек уклонился от налогов умышленно;
• судебным разбирательством. Налоговая имеет право подать на человека в суд, если по истечению всех возможных сроков он все еще не выплатил налоги. По результатам разбирательства могут открыть исполнительное производство — в таком случае задолженность будет взыскана приставами.

Если речь идет о неуплате в особо крупных размерах, человек может столкнуться с уголовной ответственностью. Впрочем, подобные ситуации требуют огромного размера задолженности: подобное может произойти преимущественно с крупными недобросовестными организациями.

Сведения о задолженности по платежам

Да, возможность отсрочки или рассрочки выплаты налогов предусмотрена законодательством. Ей можно воспользоваться, если:

• Вы не можете единовременно уплатить налог в силу сложного материального положения;
• Вам причинили вред обстоятельства непреодолимой силы, такие как стихийные бедствия или техногенные аварии.

В обоих случаях понадобится собрать пакет документов, чтобы подтвердить, что отсрочка или рассрочка имеют под собой основание. Нужно будет подать заявление в ФНС, после чего подождать до 30 календарных дней: за это время налоговая вынесет решение. Как правило, отсрочить платежи можно на срок до года. Исключение — НДФЛ: его можно отсрочить на период до трех лет.

В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.

По нашему мнению, делать этого не стоит. Во-первых, даже если эти сервисы действительно содержат актуальную информацию, всё равно лучше проводить проверку налогов ИП и юрлиц онлайн на официальном сайте ФНС.

Во-вторых, уплата налогов организацией должна осуществляться через расчётный счёт в банке. Только в этом случае обязанность налогоплательщика признаётся исполненной (статья 45 НК РФ). Индивидуальные предприниматели не обязаны перечислять налоги только таким способом, но и им рисковать не стоит.

В-третьих, никто не может гарантировать, что введённые вами данные не будут использованы в неблаговидных целях. Так что, не рискуйте и проверяйте наличие задолженностей по налогам только на государственных ресурсах.

Если речь не идет о стороннем юр лице, то способы поиска информации о задолженности вполне стандартны.

Индивидуальный предприниматель может получить нужные ему сведения при личном обращении в свою ИФНС. Теоретически такой способ подходит и для юридического лица. Бухгалтер обычно не жалеет своего времени на дорогу и очереди, когда необходимо срочно разблокировать частично замороженный расчетный счет.

Из-за внедрения с начала этого года новой версии программного обеспечения ИФНС налоговая база все чаще «виснет». Чтобы не признавать этот факт, инспекторы нередко заявляют представителю юр лица, что доверенности недостаточно, необходим запрос.

Пеня. Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в долг. На эту сумму начисляется пеня — ее считают из расчета 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки. п. 1 ст. 75 НК
Штраф. Также ФНС может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки. п. 1 ст. 113, ст. 122 НК
Требование. Если налог не уплачен вовремя, ИФНС пришлет требование. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность.
Взыскание. Если не погасить долг даже после требования, начнется процедура взыскания. Представитель ИФНС обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги с вашего счета. п. 1 ст. 48 НК

Какие основные налоги должен платить гражданин Российской Федерации как физическое лицо? Этих налогов несколько:

1. Налог на доходы физических лиц (или как еще его сокращенно называют НДФЛ или «Подоходный налог»).

   Обязанность по уплате подоходного налога возникает у гражданина при получении дохода (например, при получении заработной платы, при получении дохода от сдачи квартиры в аренду или ее продажи. Самозанятость — тоже работа. И с доходов от нее тоже надо платить налоги.);

2. Налог на имущество физического лица. Обязанность по уплате указанного налога наступает тогда, когда у человека в собственности находится недвижимое имущество: квартира, гараж, участок, дом.
3. Транспортный налог — платят владельцы транспортных средств, даже если транспортное средство превратится в недвижимость, стоящую на приколе (серьезное ДТП, либо неисправность двигателя или коробки передач. Отсутствие тормозов, в конце концов!).

Как узнать налоговую задолженность по фамилии

Есть еще один способ списать долги. Допустим, человек оказался «по уши» в долгах перед государством. Это происходит тогда, когда он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, его бизнес прогорел, оставив о себе одни лишь воспоминания в виде долгов по налогам.

После чего человек решает прекратить статус индивидуального предпринимателя и отвечать по налогам как физическое лицо.

Если вы задаетесь вопросом: «зачем нужен такой «финт»?», отвечаем — для того, чтобы после процедуры банкротства заново начать свой бизнес с чистого листа и не ждать пока пройдет 5-ти летний срок запрета на повторную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя.

Итак, если налоговая инспекция законно и обоснованно начислила вам непомерные налоги, и срок взыскания по которым, еще не истек, у вас остается два выхода.

К сожалению, легкого среди них нет:

1. Погасить имеющуюся задолженность. (Была такая социальная реклама по телевизору в 90-х годах прошлого века: мужчина не мог уснуть, сидел на краю кровати и щелкал выключателем лампы. И в конце ролика появлялся слоган: «Заплати налоги и спи спокойно!»).

   При этом возможно обращение в налоговый орган с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налоговой задолженности.

2. Прибегнуть к процедуре банкротства.

Да, второй вариант — это радикальный способ. Но на сегодняшний день это единственный законный способ списать имеющуюся задолженность, в том числе налоговую.

Данная процедура позволит вам избежать «разговора по душам» с судебными приставами, а так же иных негативных последствий, связанных с исполнительным производством. Таких как неожиданное списание денежных средств, арест имущества, ограничение на выезд за границу, а так же права управления транспортным средством.

У данной процедуры есть свои особенности, которые описаны в статьях на этом сайте, посвященных банкротству физических лиц.

Если мысли о неоплаченных налогах не дают вам спать по ночам. Если вы уже сломали не один выключатель у прикроватной лампы.

То не занимайтесь юридическим «самолечением», а обратитесь за квалифицированной юридической помощью. Наши юристы помогут в разрешении ваших проблем с максимально положительным результатом для вас.

Откройте для себя все преимущества портала:

• Лёгкий доступ к информации о совершённых операциях и статусах платежей
• Печать платёжных документов
• Информирование о налоговых задолженностях по электронной почте и SMS
• Автозаполнение данных, управление банковскими картами и многое другое

• Узнать о наличии налоговых задолженностей, не открывая приложение
• Найти налоги по ИНН, индексу документа и УИН
• Оплатить картами Maestro, MasterCard, VISA и МИР
• Получить квитанции об оплате в электронном формате

И сделает процесс оплаты налогов простым и удобным!

Оплата налогов — обязанность каждого гражданина, получающего какие-либо доходы или имеющего в собственности транспортное средство, землю, квартиру, дом. И если НДФЛ по заработной плате за своего сотрудника обязан отчислять работодатель, то прочие налоги гражданин должен оплачивать самостоятельно.

Случается, что по какой-либо причине гражданин не смог оплатить налог. В такой ситуации налогоплательщика ждут следующие штрафные санкции:

• штраф в объеме 20% от суммы налоговой задолженности. В случае, если сотрудники налоговой инспекции докажут, что неуплата была умышленной, то нарушителя накажут штрафом в 40%;
• пеня на сумму налоговой задолженности в размере 1/300 ставки Центрального Банка РФ за каждый день просрочки;
• взыскание задолженности, штрафа и пени через службу судебных приставов.

Оптимальный способ оградить себя от штрафных взысканий — своевременно оплатить налоги по ИНН или по индексу документа в режиме онлайн на сайте «Оплата Госуслуг». Это очень удобно, потому что отпадает необходимость посещения инспекции ФНС для получения квитанции и банка — для оплаты. Такой способ поможет сэкономить время и нервы.

Проверить долг по ИНН можно несколькими способами. Например, через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы, на Портале государственных услуг, а также в мобильном приложении сервиса. В нем можно установить оповещения о долгах по налогам.

Просмотр и оплата налоговой задолженности

Можно погасить долг и через электронный терминал, для этого нужна квитанция из налоговой. На каждый вид налога она приходит отдельно, поэтому их нужно так же и оплачивать. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП.

Налоговая задолженность формируется не позднее пяти дней после того, как наступает срок уплаты налога. Если деньги не поступили, то человеку в течение трех месяцев приходит соответствующее требование. Если сумма задолженности менее 3 тысяч рублей, требование об уплате налога должно быть направлено в течение года. Внести средства на оплату долга нужно в срок, указанный в требовании.

Чтобы узнать задолженность по всем налогам, которая числиться за вами в налоговой инспекции, введите свой ИНН и нажмите кнопку «Проверить». В результате вам будет показана ваша задолженность по следующим налогам, которая числиться за вами в налоговой инспекции:

• налог на доходы физических лиц;
• транспортный налог;
• налог на имущество физических лиц;
• земельный налог.

С помощью этого же сервиса вы можете погасить задолженность по любому из перечисленных налогов. Этот сервис поможет избежать просроченных платежей, и не платить лишних денег в виде пеней.

По общему правилу налоговая задолженность гасится:

• после оплаты налога;
• после смерти налогоплательщика.

Причем последнее правило не действует в отношении налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налога. Обязанность по уплате этих налогов возлагается на наследников умершего. Правда они обязаны заплатить эти налоги лишь в пределах стоимости унаследованного имущества.

• Какие налоги платят физлица
• Можно ли узнать по фамилии
• Как узнать свой ИНН
• Где посмотреть налоги по ИНН
• Кто может узнать о моих налогах
• Как вовремя получать уведомления

Проверить ваши налоги может только сотрудник ФНС или тот, кто знает ваш ИНН. Но даже если мошенник узнает ваш ИНН, одного этого номера будет мало, чтобы вам навредить. Для оформления финансовых операций нужен еще паспорт, а иногда и СНИЛС.

Вся информация на нашем сайте хранится в зашифрованном виде

1. Физлица платят налоги на доходы, а также имущественный, земельный и транспортный.
2. Узнать о налоговой задолженности по ИНН и фамилии можно на «Автоналогах» или на сайте ФССП, если плательщик пропустил сроки уплаты.
3. Другие сервисы, в том числе сайт ФНС, требуют ИНН для проверки налогов.
4. ИНН можно посмотреть на розовом свидетельстве от налоговой. Если нет на руках — проверьте через сайты ФНС или Госуслуг.
5. Подпишитесь на уведомления на «Автоналогах», чтобы не пропустить сообщения от ФНС.

Мы разработали специальный сервис, позволяющий узнать задолженность по налогам через ФССП. При это ИНН здесь не нужен, для отправки запроса необходимо указать ФИО, дату рождения и регион поиска.

Особенности нашего сервиса:

• Отправляет запросы напрямую в базу исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов.
• Не отправляет сведения из формы третьим лицам – мы не храним и никак не обрабатываем данную информацию, отправляя данные в ФССП и выводя результат прямо на сайте.
• Высокая точность поиска – форма покажет результаты даже в том случае, если пользователь поменял местами фамилию, имя и отчество.

Чтобы узнать задолженность, укажите в поле ФИО и дату рождения, выберите регион, нажмите кнопку Узнать задолженность. Результаты поиска отобразятся через несколько минут.

Обратите внимание – сервис выводит информацию о задолженностях, взысканием которой занимаются судебные приставы. Сведения сюда попадают после проведения судебного заседания по взысканию долга.

В базу ФССП попадают следующие долги:

• По кредитным обязательствам, в том числе по ипотечным кредитам.
• По неуплате алиментов, взысканием которых тоже занимается ФССП.
• По неуплате различных штрафов, в том числе штрафов ГИБДД.
• По неуплате административных платежей и различных взносов.

Именно такие задолженности определяет созданный нами сервис.

Взыскание налоговой задолженности с физических лиц

Знать свою ситуацию с налогами, предусмотренными законодательством, значит уметь защитить свои права при необходимости. Как узнать задолженность по налогам физических лиц по ИНН? С помощью нашего сервиса! Для этого выполните следующие действия:

1. Укажите индивидуальный номер налогоплательщика, он включает 12 цифр для физического лица (если вы не знаете свой ИНН, то пройдите по ссылке и добавьте в форму Ф. И. О., точную дату рождения, серию и номер паспорта).
2. После этого сервис соберет данные из налоговой инспекции и представит в систематизированном виде. Вы получите информацию о размере долга по налогам.

Долг за неуплату налогов образуется в течение 5 дней после крайнего срока для оплаты (его можно посмотреть в уведомлении от налоговой инспекции). После этого сотрудники ФНС обязаны направить вам письменное требование о выполнении обязательства в течение 3 месяцев. Если сумма платежа не превышает 500 рублей, этот документ передается вам в течение года.

Выплатить долг требуется в течение того времени, которое было указано в официальном требовании. Если вы не сделали этого, начисляются пени за каждый день просрочки.

Чтобы не допустить штрафов, пени и уголовного преследования, попробуйте договориться с сотрудниками ФНС законными методами. У вас есть право на рассрочку или отсрочку, если вы получили ущерб при стихийном бедствии, катастрофе, обстоятельствах с непреодолимой силой. Для этого потребуется представить документы:

• Банковские выписки, подтверждающие операции на ваших счетах.
• Письменное обязательство, удостоверяющее соблюдение условий, предоставленных вам для рассрочки.
• График дальнейшего погашения задолженности.
• Заявление с просьбой предоставить отсрочку или рассрочку по налоговым платежам.
• Справка, свидетельствующая о наличии обстоятельств непреодолимой силы.
• Акт, подтверждающий причиненный вам ущерб.
• Информация о движимом имуществе, недвижимости, на которое не может обращаться взыскание.
• Дополнительная документация по требованию налоговой.

Представители органа власти принимают решение в течение 30 дней после поступления к ним заявления. Письменный документ с результатом рассмотрения обращения передается вам в трехдневный срок.

Рассрочка предоставляется не более, чем на год. Если речь идет об НДФЛ, срок может быть увеличен до трех лет.

Таким образом, с помощью нашего сервиса вы легко проверите наличие задолженности по налогам. Для этого достаточно знать ИНН, информация предоставляется бесплатно, все данные загружаются в течение нескольких минут.

1. Телефонный звонок в налоговую службу.
2. Личное обращение в налоговый орган.
3. Онлайн-сервис «oplatagosuslug».
4. Интернет-портал «gosuslugi».
5. Официальный сайт Налоговой Службы России.
6. Официальный сайт ФССП.
7. Сторонние коммерческие сайты.

Для того, чтобы воспользоваться любым из представленных способов необходимо знать полные ФИО плательщика, его индивидуальный номер ИНН, а в некоторых случаях понадобится и СНИЛС.

Как проверить задолженность по налогам

• Своевременная уплата налогов — одна из основных обязанностей организаций, ИП и физлиц.
• Узнать о своей задолженности организации и ИП могут, запросив справку о состоянии расчетов с бюджетом или об исполнении обязанности по уплате платежей.
• Также получить данные об имеющейся недоимке по налогам можно в личном кабинете на сайте ФНС, в сервисе «Налоговая задолженность» на портале Госуслуги и при личном обращении в ИФНС и МФЦ (актуально только для граждан).
• Узнать о задолженности перед бюджетом можно и на сайте ФССП, но только если в отношении этого долга уже начато исполнительное производство.